Любомльський районний суд не оштрафував Людмилу Горкавчук, яка очолювала луцьке ТОВ «Вікторія Лідер Груп» за порушення митних правил. За даними Волинської митниці, компанія ввезла в Україну автівки за понад тисячею декларацій із сфальсифікованими сертифікатами EUR.1, завдяки яким до бюджету не надійшло більше 55 мільйонів гривень митних платежів. Замість стягнення коштів суд передав дві справи, що стосуються цього імпортера, до Бюро економічної безпеки, щоб приєднати до кримінального провадження, розслідування якого лише розпочалося.
Про це відомо з двох постанов Любомльського районного суду Волинської області від 6 серпня 2026 року.
Наприкінці березня цього року Волинська митниця перевірила документи товариства з обмеженою відповідальністю «Вікторія Лідер Груп» та склала на колишню директорку фірми Людмилу Горкавчук два протоколи про порушення митних правил. Перший стосується 239 митних декларацій і понад 13,4 мільйона гривень несплачених платежів, другий – 783 декларацій і майже 42 мільйонів гривень. В обох випадках йдеться про розмитнення авто за сертифікатами EUR.1, у яких, за висновком митників, були неправдиві відомості, які дали змогу компанії сплачувати ввізне мито за пільговою ставкою.
Стаття 485 Митного кодексу, за якою склали протоколи, передбачає штраф у розмірі стовідсоткової несплаченої суми. Саме такого стягнення просила представниця митниці на засіданні. Сама Людмила Горкавчук до суду не прийшла, а її захисниця надіслала клопотання розглядати справи без неї.
Ще у червні суд запитав у волинського БЕБ, що відомство робить із повідомленнями митниці: сума недоборів за актом перевірки від 26 березня була такою, що могла тягнути вже кримінальну відповідальність. 25 червня БЕБ відповіло, що 17 червня внесло до реєстру досудових розслідувань відомості про кримінальне провадження за частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу – ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
Оскільки нікого не можна двічі карати за те саме порушення, суддя Світлана Шеремета визнала, що розглядати протоколи як адміністративні вже не може.
«Розгляд протоколу… у визначеному МК України порядку суперечитиме положенням ч. 2 ст. 458 МК України, ст. 496 МК України та ст. 61 Конституції України, через що матеріали справи про порушення митних правил належить передати органу досудового розслідування», – зазначено в постановах.
Обидві справи скеровано до Територіального управління БЕБ у Волинській області. Оскарженню в апеляційному порядку постанови не підлягають.
Показово, що торік передати справи правоохоронцям домагалися самі адвокати автоімпортерів. Тодішній керівник волинського БЕБ Сергій Журавльов розповів «Силі правди», що з середини 2025 року адвокати фірм-порушниць масово клопотали про передачу адміністративних матеріалів до бюро – щоб відтягнути сплату мита або взагалі уникнути її за строком давності. Понад сотня протоколів надійшла на доєднання, і в БЕБ вирішили повернути їх митниці.
Для порівняння: директорку «Ягуар Автогруп» Вікторію Андрійчук той самий Любомльський суд оштрафував на 13,4 мільйона гривень, керівника «МП-Авто Брок» Андрія Стрелюка – майже на два мільйони, а очільницю «Сантрейд Авто» Людмилу Полюхович – на понад 863 тисячі.
Товариство з обмеженою відповідальністю «Вікторія Лідер Груп» зареєстроване у листопаді 2021 року в Луцьку на вулиці Шопена. Основний вид діяльності – торгівля автомобілями. Статутний капітал – тисяча гривень, кількість працівників за фінансовою звітністю – один. При цьому у 2023 році компанія показала майже 761 мільйон гривень доходу, у 2024-му – понад 304 мільйони, а торік – трохи більше 45 мільйонів.
Лучанка Людмила Горкавчук заснувала фірму й керувала нею до лютого 2025 року. Відтоді компанія змінила ще двох керівників і двічі – адресу: спершу переїхала до Києва, а в липні торік – у село Сокиричі Луцького району. Разом із директорами мінялися й власники: стовідсоткову частку отримала киянка Анжела Полторакіна, а з жовтня єдиним власником і директором записаний інший киянин – Дмитро Єлісеєнко. Такий сценарій – зміна прописки, власників і директорів після того, як схемою зацікавилися правоохоронці – «Сила правди» помітила в десятків волинських автоімпортерів.
Ще раніше «Вікторія Лідер Груп» фігурувала в матеріалах іншого кримінального провадження – про схему з імпорту вживаних авто, яку розслідують детективи БЕБ у Львівській області під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора. В ухвалі Личаківського районного суду Львова від 8 серпня 2024 року, яку «Сила правди» отримала з власних джерел, фірма була названа у переліку підприємств, які слідство вважає підконтрольними волинському бізнесмену Михайлу Смолці.
«Смолка Михайло Михайлович в період 2020 – 2024 років з використанням підконтрольних суб’єктів господарської діяльності […] організував схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах під час здійснення зовнішньоекономічних операцій з імпорту вживаних авто на територію України та в подальшому їх реалізації кінцевим отримувачам за готівкові кошти», – йдеться в документі.
За версією слідства, підприємства зі схеми мають ознаки фіктивності й спеціалізуються на розмитненні авто за підробленими супровідними документами із заниженою митною вартістю, а в самому документі йдеться також, що Смолка надавав неправомірну вигоду посадовцям Волинської митниці та обласної податкової. У переліку підконтрольних йому юросіб «Вікторія Лідер Груп» стоїть третьою – поряд із «Глобалмаркетом», «Пакур Транс», «Корд Авто», «Картраст+» і «Мерседес Груп 7777» та іншими.
Раніше «Сила правди» писала, що ВАКС виніс вирок фігуранту справи про контрабанду через Волинську митницю на пів мільярда гривень.
