• Про нас
  • Звіти
  • Контакти
П’ятниця, 3 Лютого, 2023
Підтримати проект
Центр журналістських розслідувань «Сила правди»
No Result
View All Result
  • Новини
  • Розслідування
  • Аналітика
  • Ми вплинули
  • Лайфхак
  • Спецтема
  • Блоги
  • Досьє
  • Комунальна нерухомість
  • Новини
  • Розслідування
  • Аналітика
  • Ми вплинули
  • Лайфхак
  • Спецтема
  • Блоги
  • Досьє
  • Комунальна нерухомість
No Result
View All Result
Центр журналістських розслідувань «Сила правди»
No Result
View All Result

Центр журналістських розслідувань «Сила правди» > #Аналітика > Податкова проти нелегальних АЗС: хто кого?

Податкова проти нелегальних АЗС: хто кого?

Автор: Оксана Петрук
28 Жовтня 2019 в 12:43
У категорії: #Аналітика, Новини
72576332_529182374581226_1774424523836227584_n

За два роки на Волині податківці розслідували два кримінальні провадження щодо нелегальних АЗС. Одне передали до суду. Феміда винесла один вирок. Демонтували 5 «наливайок». Як карали гравців тіньового ринку пального протягом 2018-2019 років, досліджувала «Сила правди».

З 1 липня цього року набули чинності зміни до законів, які запровадили ліцензування пального та посилили відповідальність за його незаконний обіг. Так, зокрема, за виробництво пального без наявності відповідної на це ліцензії передбачено штраф розміром у мільйон гривень, реалізацію оптом без ліцензії – 500 тисяч гривень, в роздріб – 250 тисяч гривень. 

Найбільш несподіваним стало запровадження ліцензій на зберігання пального. Тобто, відмазка про те, що пальне у цистернах використовується виключно для власних потреб фізичної особи чи підприємства, не пройде. Відповідальність за зберігання пального без ліцензії запрацює з 1 січня 2020 року. Тому, хто попадеться, доведеться сплатити півмільйона гривень штрафу.

Протягом 2018-2019 років співробітники податкової на Волині провели 87 фактичних перевірок АЗС та пунктів реалізації пального. За результатами очікували стягнути з порушників понад 8 мільйонів штрафів, а вийшло поки лише 2,6 мільйона. У серпні-вересні цього року, тобто власне після набуття чинності змін до законів, які посилили відповідальність за незаконний обіг пального, відбулося 14 перевірок. Кажуть, склали адмінпротоколи та направили матеріали до суду. 

Підтримати проєктПідтримати проєктПідтримати проєкт

Очікують, що в казну надійде понад 5 з половиною мільйонів гривень у вигляді штрафів. 

В рамках кримінальних та адміністративних проваджень, звітують у Головному управлінні ДПС на Волині, припинили діяльність 28 підпільних АЗС, 5 з них демонтували. 

Це звіти, а що ж по факту?

Зміст

  • Штрафи – виняток, безвідповідальність – правило
  • Карта нелегальних АЗС. Простий спосіб «відкрити очі» на підпільний ринок нафтопродуктів

Штрафи – виняток, безвідповідальність – правило

Раніше «Сила правда» вже писала, як «На Волині нелегальні АЗС обжилися на підприємствах пов’язаних з депутатами та прокурорами». А також про те, як згодом покарали депутата Луцької міської ради Олександра Волинця за продаж пального без відповідних документів. Це було у 2018-ому. 

Після виходу у світ розслідування «заправкою» у селі Уляники Рожищенського району, нібито, зацікавилися місцеві чиновники. Вони звернулися до ДФС. Податківці двічі перевіряли об’єкт і таки встановили порушення, про яке публічно відзвітували. 

У підсумку виявилося, що єдине покарання, яке поніс організатор несанкціонованої АЗС – це мінімальний штраф розміром у 51 гривню за порушення розрахункових операцій. Це стало відомо з постанови суду.

І таких випадків ціла низка. 

31 січня цього року на сайті Головного управління Державної податкової служби Волині з’явилась новина про те, що у місті Ковелі викрито діяльність нелегальної автозаправної станції. В рамках операції «Акциз-2019» оперативні співробітники податкової міліції на території одного з підприємств, нібито, вилучили 4000 літрів дизпалива вартістю в понад 100 тисяч гривень. У новині йдеться про те, що на порушника склали протокол за статтею 164 Кодексу України про адміністративні правопорушення і скерували матеріали до суду.

Однак, у судовому реєстрі постанови про накладення адмінстягнення на порушника, яка у мотивувальній частині відповідає описаній податківцями ситуації, немає. 

Варто зазначити, що протягом 2018-го та 10 місяців 2019-го року волинські суди винесли всього 8 постанов за статтею 164 Кодексу України про адміністративні правопорушення через нелегальну торгівлю пальним (5 минулого року і 3 цьогоріч). Двічі порушників оштрафували, а 6 постанов завершились закриттям провадження.

Отже у 2018 році Луцький міськрайонний суд в особі судді Інни Плахтій присудив 17 000 гривень штрафу чоловіку, який не будучи суб’єктом господарювання продавав талони на пальне, що підлягало реалізації на заправках WOG і OKKO. 

Цьогоріч Ковельський міськрайонний суд оштрафував на таку ж суму оператора міні-АЗС, який продав 14,8 літрів пального на 400 гривень. В цьому випадку вилучили на користь держави 6300 літрів дизпалива.

Решта потуг притягнути порушників до відповідальності завершилась невдачею. Бо ті, хто складав протоколи, не довели системності порушення. У більшості випадків суд посилається на те, що зафіксований факт продажу пального був одноразовою дією, а отже не може кваліфікуватися як діяльність з метою отримання прибутків. 

До прикладу, в Іваничах чоловік продавав дизпаливо не будучи підприємцем і без відповідних дозвільних документів. У суді порушник вину не визнав. Він пояснив, що того дня перебував на шиномонтажі, де знаходиться його ємність з дизельним паливом. Паливо він придбав для власних потреб. Торгувати ним не мав наміру. Згодом на територію четверо чоловік закотили легковий автомобіль та попросили заправити на чотириста гривень, їм нібито не вистачило пального доїхати до АЗС. 

Продаж дизпалива він здійснював вперше. Після того як заправив автомобіль йому показали службове посвідчення. Склали на нього протокол. Суддя Іваничівського районного суду Ігор Нєвєров закрив провадження у справі, а 2000 літрів вилученого пального, дизельний паливний бак та розливний модуль повернув щиросердому заправнику. На думку правосуддя, не було доведено, що порушник справді не зареєстрований підприємцем і не отримував ліцензії на торгівлю пальним, а також те, що продаж пального був системною діяльністю, а не одноразовою акцією.

З таких мотивів закрила провадження і суддя Луцького міськрайонного суду Світлана Рудська. У селищі Торчин склали протокол на охоронця бензоколонки з дизпаливом. У суді чоловік стверджував, що продав пальне вперше виключно з мотивів допомоги людям. І суд повірив, штрафувати не став.

У Камені-Каширському суддя Борис Гамула кілька разів відправляв матеріали справи на доопрацювання поліції, а у підсумку збігли строки притягнення до відповідальності продавця пального без ліцензії.

У Ковелі судили касирку місцевого автотранспортного підприємства, яка у суді розповіла, що всього лишень відпустила надлишки невикористаного водіями автобусів пального сторонній особі. Суддя Ірина Логвинюк закрила провадження через відсутність правопорушення.

Що стосується кримінальних справ, пов’язаних з нелегальним обігом пального, то вони розслідувалися за статтями 204 (Незаконне виготовлення, зберігання та збут підакцизних товарів) та 272 (Порушення правил безпеки під час виконання робіт з підвищеною небезпекою) Кримінального кодексу України.

У Головному управлінні ДПС інформують, що впродовж 2018-2019 років здійснювали досудове розслідування двох кримінальних проваджень щодо діяльності на Волині нелегальних автозаправок. Одне з них станом на жовтень цього року вже передали до суду з обвинувальним актом за частиною 1 статті 204 Кримінального кодексу України. Решту справ розслідувала Прокуратура. Там звітують, що протягом 2018-го припинили діяльність 26 підпільних АЗС.

У судовому реєстрі з січня 2018-го і до цього часу знаходимо один вирок за відповідною статтею відносно мешканця Волі-Ковельської, який збував незаконно виготовлене пальне. Роман Можелюк, оператор заправної станції ТОВ «Талан-Ойл» погодився укласти угоду про визнання винуватості зі стороною обвинувачення. У підсумку на чоловіка наклали штраф такий, як і у адмінсправах – 17000 гривень.

Досить показовою є ситуація описана в одній з судових ухвал в рамках кримінального провадження. У жовтні минулого року ціла комісія з числа чиновників, надзвичайників, податківців та поліцейських здійснила рейдову перевірку у місті Ківерці. На вулиці Комунальній вони виявили автогазозаправний пункт, який функціонував без належних документів. 

Матеріали внесли в Єдиний реєстр досудових розслідувань, відкрили кримінальне провадження, провели обшук, вилучили дві паливно-роздаточні колонки з двома автоматичними пістолетами для подачі пального, а також три резервуари, два з яких з вмістом рідини, на майно наклали арешт.

Опечатують нелегальну заправку в м.Ківерці. Фото ГУ ДПС у Волинській області

Минув майже рік і у серпні 2019-го слідча у справі звернулась до Ківерцівського районного суду з клопотанням про доступ до документів фірми, яка нібито була власником мережі наливайок в Рожищенському та Ківерцівському районах. 

«В органу досудового розслідування наявна оперативна інформація, що на території вказаної нелегальної АЗС, в порушення вимог чинного законодавства, продовжується незаконна реалізація паливно-мастильних матеріалів, у тому числі тих, на які в ході досудового розслідування даного кримінального провадження накладено арешт», – йдеться в ухвалі.

Тобто, поки йде слідство, заправка функціонує безперешкодно. Рік її діяльності не помічають ні місцеві правоохоронці, ні інші контрольні органи?

Карта нелегальних АЗС. Простий спосіб «відкрити очі» на підпільний ринок нафтопродуктів

За даними Нафтогазової асоціації України за минулий рік державний та місцеві бюджети недоотримали 10 мільярдів гривень через нелегальні АЗС. Тіньовий ринок у нас складає понад 30% в залежності від регіону і виду пального. Сукупний прибуток нелегальних заправок в рік складає близько 80 мільйонів доларів. Прогнозують, що за 2019 рік через «наливайки» реалізують 1,5 мільйона тонн різного вида пального. 

У 2018-ому Нафтогазова асоціація України та Державна податкова Служба створили інтерактивну карту незаконних АЗС, де користувачі можуть самостійно повідомити про нелегала, додати сумнівний об’єкт, а також ознайомитися зі статистикою в областях. 

Наприклад, з 1 жовтня 2018-го по жовтень 2019-го на Волині виявлено 34 пункти продажу пального без документів. З них перестали функціонувати 16. Тобто менше половини. 

Карта нелегальних АЗС

Карта нелегальных АЗС, ліцензування і високі штрафи за незаконний обіг пального. Усі ці заходи в ідеалі можуть вплинути на тіньовий ринок паливно-мастильних матеріалів. Але чи з цими контрольними органами та судами?


Матеріал виготовлено Центром журналістських розслідувань «Сила правди» в рамках проекту підтриманого National Endowment for Democracy

Підтримати проєкт Підтримати проєкт Підтримати проєкт

Оксана Петрук

Журналістка Центру журналістських розслідувань "Сила правди"
Теги матеріалу: Борис ГамулаГУ ДПС у Волинській областіІваничівський районний судІгор НєвєровІнна ПлахтійІрина ЛогвинюкКамінь-Каширський районний судКіверцівський районний судКовельський міськрайонний судЛуцький міськрайонний судСвітлана РудськаСуд
ПоділитисяПоділитисяВідправитиВідправити
Попередня новина

Нардеп від Луцька пояснив чому проігнорував 87% голосувань в Раді

Наступна новина

Ігри в прозорість: як школа у Володимирі-Волинському купувала кухонні меблі

Схожі Публікації

«За розвитком місцевої демократії ми відкотилися десь на 5-7 років», – розмова із Іриною Гайдучик

Автор: Антон Бугайчук
3 Лютого 2023 в 16:55
0
Ірина Гайдучик

Повномасштабне вторгнення Росії суттєво вплинуло на громадський сектор Волині. Знову дуже актуальним стало волонтерство. Значно...

Детальніше

У двох волинських суддів-хабарників забрали стотисячні пенсії

Автор: Костянтин Яворський
3 Лютого 2023 в 14:20
0
Іван Підгорний

Вища рада правосуддя припинила почесну відставку двох волинських суддів: Івана Підгорного та Олега Василюка. Завдяки...

Детальніше

Стало відомо, що буде замість старої частини луцького авторинку

Автор: Юлія Галецька
2 Лютого 2023 в 14:20
0
Луцький авторинок

На місці старої частини луцького авторинку, яку в народі називали «кліткою», буде склад побутової хімії,...

Детальніше
Наступна новина

Ігри в прозорість: як школа у Володимирі-Волинському купувала кухонні меблі

НОВИНИ

  • 3 Лютого 16:55 «За розвитком місцевої демократії ми відкотилися десь на 5-7 років», – розмова із Іриною Гайдучик
  • 3 Лютого 14:20 У двох волинських суддів-хабарників забрали стотисячні пенсії
    • 2 Лютого 14:20 Стало відомо, що буде замість старої частини луцького авторинку
    • 1 Лютого 15:45 У Луцьку збираються будувати багатоповерхівку для рятувальників
    • 1 Лютого 11:50 На Волині стартував обмін ламп. Як це працює
    • 1 Лютого 9:40 Зметикували на двох. На Волині судили волонтера і пенсіонера, які допомагали військовозобов’язаним виїхати
    • 30 Січня 16:20 В Україні запрацював мобільний додаток, який допомагає вчити українську мову
    • 30 Січня 9:25 Скільки парафій УПЦ перейшло до ПЦУ на Волині впродовж 2022 року
    • 27 Січня 17:10 Які зарплати у керівників театрів та бібліотек на Волині
    • 27 Січня 9:55 Лучанка під час війни виграла грант на навчання в Коста-Риці: як їй це вдалося
    • 26 Січня 20:25 Куди витрачають «рекордний» бюджет у Володимирі: розмова з міським головою
    • 26 Січня 16:10 На Волині колишній сільський голова зізнався у суді, що взяв хабар
    • 26 Січня 12:45 ТОП-8 корупційних справ на Волині у воєнному 2022 році
    • 25 Січня 14:00 Як російська мова зникала з луцьких шкіл
    • 25 Січня 12:50 Поліція досі не встановила причин пожежі на Центральному ринку Луцька
    • 24 Січня 12:45 Догосподарювалися. Луцьке комунальне підприємство втрачає котельні, за які боролося з громадами
    • 21 Січня 11:25 Чиновники проти пільговиків? Чому пенсіонери з інших громад не можуть безоплатно користуватися громадським транспортом Луцька
    • 20 Січня 13:31 Чи можливе об’єднання УПЦ та ПЦУ? Що думають настоятелі луцьких храмів про майбутнє УПЦ
    • 20 Січня 10:00 Скільки заробляє міський голова Володимира та його заступники
    • 18 Січня 9:20 Колишнього головного лісівника Волині спіймали п’яним за кермом, але відеодоказ в суді не спрацював
    Усі новини розділу

    Контактні дані

    •  Волинська область, місто Луцьк
    •  (+38) 095 15 97 813
    •  [email protected]

    Розділи сайту

    • Новини
    • #Розслідування
    • #Аналітика
    • #Ми вплинули
    • #Спецтема
    • #Лайфхак

    Інформація

    • Про нас
    • Звіти
    • Контакти

    Про нас

    «Сила правди» – це об’єднання журналістів, які прагнуть справедливості та демократичного суспільства без корупції.

    Розробка та підтримка сайту Massimo Agency | massimo.in.ua

    Copyright 2018-2020 © Центр журналістських розслідувань "Сила правди".
    Матеріали Центру журналістських розслідувань «Сила Правди» можна використовувати згідно ліцензії Creative Commons із зазначенням авторства, CC BY (переклад ліцензії українською). Прохання ставити гіперпосилання на «Силу Правди» в першому чи другому абзаці вашого матеріалу.

    No Result
    View All Result
    • Новини
    • Розслідування
    • Аналітика
    • Ми вплинули
    • Лайфхак
    • Спецтема
    • Блоги
    • Досьє
    • Комунальна нерухомість

    Copyright 2018-2020 © Центр журналістських розслідувань "Сила правди".
    Матеріали Центру журналістських розслідувань «Сила Правди» можна використовувати згідно ліцензії Creative Commons із зазначенням авторства, CC BY (переклад ліцензії українською). Прохання ставити гіперпосилання на «Силу Правди» в першому чи другому абзаці вашого матеріалу.